Planilha de custos de obra: orçamento, cronograma e orçado x realizado em um só arquivo
Uma planilha de custos de obra para construtoras e empresas de engenharia, com orçamento por etapa, curva de desembolso, desvio de custo e controle de pagamentos a fornecedores e empreiteiros. Baixe grátis.
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A Kamino quer transformar a forma como as empresas cuidam das suas finanças.
Por isso, criamos uma planilha de custos de obra gratuita para você comparar o orçado com o realizado em cada etapa e saber, a qualquer momento, quanto a obra ainda vai custar.
Mas a planilha é só o primeiro passo.
Uma obra gera dezenas de notas, medições e boletos por mês. Quando cada um é digitado e conferido à mão, o realizado chega atrasado e o desvio só aparece quando já é tarde. É isso que o software da Kamino resolve:
Use a planilha como ponto de partida. Para automatizar o financeiro das suas obras, conte com a Kamino.
- Captura automática de boletos e notas de fornecedores e empreiteiros
- Pagamentos feitos no próprio software, sem acessar o internet banking
- Conciliação automática, em tempo real na Conta Kamino, inclusive em operações com vários CNPJs
O que você encontra na planilha de custos de obra
São nove abas conectadas. Você informa o orçamento, o cronograma e os lançamentos, e a planilha calcula o restante.
A planilha já vem com um exemplo preenchido de uma obra de galpão logístico, para você entender cada campo antes de lançar os seus dados.
| Aba | Para que serve |
|---|---|
| Como usar | Instruções rápidas e legenda de cores |
| Resumo | Margem orçada e projetada, % físico e % financeiro executados, desvio de custo, estimativa no término e títulos vencidos, com gráfico de orçado x realizado por etapa |
| Cadastros | Dados da obra (início, prazo, valor do contrato), fornecedores, empreiteiros e tipos de custo |
| Orçamento | Custo orçado de até 20 etapas, separado em material, mão de obra própria, empreiteiros e serviços e equipamentos |
| Cronograma | Cronograma físico-financeiro: distribuição percentual de cada etapa em até 18 meses, com conferência de 100% |
| Desembolso | Curva de desembolso mensal: planejado, custo lançado e valor pago, com acumulados e gráfico |
| Lançamentos | Notas, medições e folhas da obra, com etapa, tipo de custo, fornecedor, vencimento e status do pagamento |
| Orçado x Realizado | Desvio por etapa a partir do avanço físico medido, saldo do orçamento e estimativa de custo no término |
| Pagamentos | Total lançado, pago, em aberto, vencido e a vencer por fornecedor ou empreiteiro |
Como medir o desvio de custo da obra com o avanço físico
Comparar só o gasto com o orçamento total engana. Uma obra pode ter consumido 50% do orçamento e estar em dia, ou ter consumido o mesmo valor com apenas 40% executado. O que mostra a diferença é o avanço físico de cada etapa.
Por isso, a planilha calcula o valor do avanço físico: o orçamento da etapa multiplicado pelo percentual executado na medição. Se o realizado ficar acima desse valor, a etapa está gastando mais do que avança.
No total, a obra gasta R$ 9.650 a mais do que o avanço justifica. Parece pouco, mas a fundação já fechou com R$ 31.800 acima do orçado, e a cobertura começou com desvio de 14%.
A planilha projeta o custo final somando o realizado ao orçamento do que falta executar: R$ 3.389.650. Com isso, a margem projetada cai para 13,1%. É o sinal para revisar as compras da cobertura antes que o desvio cresça junto com a etapa.
| Etapa | Orçado | % físico | Valor do avanço | Realizado | Desvio |
|---|---|---|---|---|---|
| Fundação | R$ 420.000 | 100% | R$ 420.000 | R$ 451.800 | +7,6% |
| Estrutura | R$ 1.060.000 | 85% | R$ 901.000 | R$ 872.400 | -3,2% |
| Cobertura | R$ 420.000 | 10% | R$ 42.000 | R$ 47.900 | +14,0% |
| Total da obra | R$ 3.380.000 | 50,3% | R$ 1.699.900 | R$ 1.709.550 | +0,6% |
Cronograma físico-financeiro e pagamentos a fornecedores e empreiteiros
O cronograma físico-financeiro distribui o orçamento de cada etapa pelos meses da obra. Somando todas as etapas, a planilha monta a curva de desembolso planejada e compara, mês a mês, com o custo lançado e com o valor efetivamente pago.
Essa curva ajuda a planejar o caixa da construtora. No exemplo, o pico de desembolso planejado acontece no sexto mês, quando estrutura, alvenaria, cobertura e instalações acontecem ao mesmo tempo.
A aba Pagamentos fecha o controle. No exemplo, a obra tem R$ 148.050 em aberto com fornecedores e empreiteiros, dos quais R$ 52.600 já estão vencidos e R$ 63.900 vencem nos próximos 7 dias.
Atraso com empreiteiro costuma virar atraso na obra. Por isso, os títulos vencidos aparecem em destaque no Resumo e na visão por fornecedor.
Como usar a planilha de custos de obra?
Para usar no Excel
- Faça o download do arquivo
- Abra o Excel e clique em "Arquivo" > "Abrir"
- Selecione "Procurar" e encontre o arquivo que você acabou de baixar
- Clique em "Abrir" para começar a usar sua planilha no Excel
Para usar no Google Sheets
- Acesse o link fornecido para a planilha
- Clique em "Arquivo" > "Fazer uma cópia" para copiar a planilha para o seu Google Drive
- Sua cópia da planilha estará pronta para ser usada no Google Sheets
Antes do primeiro lançamento
- Na aba Cadastros, informe início, prazo e valor do contrato da obra, e revise fornecedores e empreiteiros
- Na aba Orçamento, ajuste as etapas e os valores orçados. Depois, distribua cada etapa pelos meses na aba Cronograma
- Nas abas de lançamento, apague o conteúdo das células de exemplo em azul, sem excluir as linhas, para manter as fórmulas
5 dicas da Kamino para controlar os custos das obras
Na construção, o resultado de um contrato se decide durante a execução. Com uma rotina simples de lançamentos e medições, a construtora enxerga o desvio enquanto ainda dá tempo de corrigir. Confira as práticas que fazem diferença no dia a dia.
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Trate cada obra como um centro de custo
lance tudo o que pertence à obra separado da estrutura administrativa. Veja como organizar um centro de custo
Separe custos diretos e indiretos
material e empreiteiros entram nas etapas. Engenheiro, mestre de obras e equipamentos de apoio ficam na administração local da obra. Entenda a diferença entre custo direto e indireto
Meça o avanço físico todo mês
sem medição, o realizado não tem com o que ser comparado. Use o mesmo boletim que serve para faturar o cliente
Acompanhe os títulos de fornecedores e empreiteiros
defina um dia fixo para revisar vencimentos e medições a pagar. Veja como estruturar as contas a pagar e a gestão de fornecedores
Concilie os pagamentos da obra com o extrato
a conciliação bancária garante que o realizado da planilha é o que de fato saiu do caixa, sem lançamentos duplicados ou esquecidos.
Como fazer uma planilha de custos de obra?
Comece pelo orçamento por etapa, separado em material, mão de obra, empreiteiros e equipamentos. Depois, distribua cada etapa pelos meses da obra e registre os custos reais à medida que notas e medições chegam.
Com o avanço físico de cada etapa, a planilha compara orçado e realizado. A planilha da Kamino já traz essa estrutura pronta, com curva de desembolso e controle de pagamentos.
Quais etapas devem constar no orçamento da obra?
As mais comuns são serviços preliminares, fundação, estrutura, alvenaria, cobertura, instalações elétricas e hidrossanitárias, revestimentos e acabamento. A administração local da obra entra como uma etapa própria.
O nível de detalhe depende do tipo de obra. A planilha aceita até 20 etapas, que você renomeia conforme o projeto.
O que é cronograma físico-financeiro?
É o plano que mostra quanto de cada etapa será executado e pago em cada mês da obra. Ele junta o prazo (físico) com o desembolso (financeiro).
Somando as etapas, você obtém a curva de desembolso, que mostra a necessidade de caixa mês a mês. Na planilha, a aba Cronograma confere se cada etapa soma 100%.
Como calcular o desvio de custo da obra?
Multiplique o orçamento de cada etapa pelo percentual físico executado. Esse é o valor do avanço. Depois, subtraia esse valor do custo realizado.
Resultado positivo indica que a etapa gastou mais do que avançou. No exemplo da planilha, a fundação fechou com desvio de R$ 31.800, ou 7,6% acima do orçado.
Qual a diferença entre orçamento e controle de custos da obra?
O orçamento estima quanto a obra deve custar antes de começar. O controle de custos acompanha o que foi gasto durante a execução e compara com o previsto.
Os dois se completam: sem orçamento, não há referência para o controle, e sem controle, o orçamento não serve para corrigir o rumo da obra.
Como controlar os pagamentos de empreiteiros?
Registre cada medição aprovada com valor, vencimento e etapa. Quando pagar, informe a data do pagamento para que o status e o saldo em aberto sejam atualizados.
A aba Pagamentos mostra, por empreiteiro, o total lançado, o pago, o vencido e o que vence nos próximos dias.
Como acompanhar várias obras ao mesmo tempo?
Use um arquivo por obra, com o mesmo modelo, e consolide os indicadores do Resumo em uma visão gerencial. Assim, todas as obras seguem os mesmos critérios de etapa e de tipo de custo.
Quando as obras têm CNPJs diferentes, como SPEs, o controle manual fica mais trabalhoso. Nesse cenário, vale considerar um software financeiro multi-CNPJ.
Quando trocar a planilha por um software de gestão financeira?
A planilha atende bem enquanto o volume de notas e pagamentos é pequeno. Quando o time passa horas lançando boletos, conferindo medições e conciliando extratos, o custo do processo manual supera o da automação.
Um software de gestão financeira captura as contas, executa pagamentos e concilia os lançamentos automaticamente. O time deixa de digitar e passa a analisar.
Prefere ver o financeiro rodando de verdade, e não só no papel?
Fale com um especialista e veja como a Kamino automatiza pagamentos, recebimentos e conciliação.